La Gestion et la modélisation du risque de crédit par la méthode scoring

Abstract

La banque, en son rôle d’assistante financière des agents économiques à travers sa fonction principale qui se caractérise par l’octroi des crédits, s’expose à une incertitude de non remboursement d’où l’exposition au risque de crédit.

Accompagner une entreprise, en finançant son activité, c’est l’ultime pari de tout banquier, un pari sur une éventuelle réussite ou simplement un échec. Mais dans un environnement, où la concurrence met les banquiers à rude épreuve, suite à l’ouverture d’une économie en plein croissance qui attire des concourants, l’échec n’est plus toléré.

Le crédit scoring, en tant que méthode innovatrice, dispose d’atouts, qui la placent au- dessus des autres méthodes et assez près d’une méthode idéale.

L’application de la technique d’apprentissage statistique des réseaux de neurones artificiels, fortement inspirée de la technique d’apprentissage des réseaux biologiques, a permis de déceler la relation complexe et implicite liant l’ensemble des variables et permis de prédire la cause de la défaillance des entreprises de notre échantillon composé de 140 entreprises divisées d’une manière aléatoire en trois parties qui sont :l’échantillon de validation ,de construction et l’échantillon test ,de manière presque parfaite.