Résumé:
De nos jours le monde des entreprises est bien plus concurrentiel qu'autrefois, et seules survivent celles qui sont plus astucieuses et performantes. Et le fonctionnement d'une entreprise dépend inévitablement des opérations réalisées avec son environnement, se traduisant immédiatement ou à terme, par des flux de trésorerie.
L'importance d'une gestion quotidienne de la trésorerie se situe dans le fait qu'elle permet d'avoir chaque jour une idée des soldes de la trésorerie afin d'opérer des décisions adéquates pour les transactions. Cela par le recours au financement pour financer tout besoin de l’entreprise et par un placement de l’excédent de trésorerie dans des instruments financiers pour rentabiliser l’activité de l’entreprise.
Sur le marché financier se manifeste plusieurs types d’instruments pour l’investissement de toute surliquidité, avec une rencontre avec les agents économiques en besoin de financement
Le trésorier occupe donc un poste stratégique et inévitable dans l'entreprise.
