Les techniques de la gestion de trésorerie au sein d'une entreprise économique

Abstract

La gestion de la trésorerie est une discipline qui permet de contrôler et de suivre la maniéré dont évolue la trésorerie d'une entreprise économique jour après jour, semaine après semaine, en fonction des opérations passées et à venir. Le premier chapitre de cette étude traitera donc des notions de bases de la trésorerie, nous verrons quelques définitions des principaux éléments qui composent cette discipline ; le second chapitre évoquera les techniques de la gestion de trésorerie, nous pourrons également découvrir quelques explications et caractérisations des différents concepts de cette discipline ; le troisième et dernier chapitre sera lui consacré au cas pratique de notre étude, nous constaterons donc une analyse de la gestion de trésorerie au sein de la SPA SONATRACH. Notre analyse a appuyé l'importance de la gestion de trésorerie dans une entreprise économique quel que soit la taille de cette dernière, nous avons renforcé et enrichit nos connaissances de bases et confirmer que l'argent est le nerf de la guerre pour les entreprises et de ce fait la gestion de trésorerie doit être la plus rigoureuse possible. Les principaux résultats obtenus sont que la trésorerie est évolutive et mobile et à ce titre, doit être gérée à fréquence régulière et de la manière la plus précise possible mais aussi que l'investissement dans le service trésorerie d'une entreprise doit être important et significatif.