LE FINANCEMENT BANCAIRE DES PME

Abstract

En Algérie les Petites et Moyennes Entreprises (PME) constituent le coeur de l’économie, à côté des grandes entreprises existantes, les PME forment une puissance qu’il ne faut pas la négliger. L’économie algérienne définie par l’instabilité et la dépendance aux hydrocarbures, constitue un environnement difficile à adapter pour les PME, ce qui poussent ces entreprises à renforcer leurs efforts pour rester en vie, les différentes stratégies de vente, de marketing ou autre ; ne sont que des stratégies de survie, pour que l’entité puisse résister sur le marché elle doit prouver un management performant et efficace qu’elle peut naviguer sans problème. Les PME trouvent souvent des difficultés de financement, les fonds propres sont rarement suffisants, donc ces entreprises cherchent un second choix de financement. Le financement interne constitue un choix pratiquement impossible, cela est dû à la faible rentabilité réalisée par la PME, la rentabilité médiocre peut résulter simplement de la mauvaise gestion, dans ce cas le financement externe représente l’unique solution, à cet effet et en vue de la conjoncture économique en Algérie, le financement bancaire est le premier et le meilleur choix pour les PME pour réaliser leurs objectifs d’investissement, d’exploitation ou de commerce extérieur. À cet égard les entreprises doivent présenter une certaine création des projets favorables pour que les banques deviennent motivées de travailler et de participer à un financement signifiant et vif qui exprime une volonté agressive de réussite et de rendement. Au terme de ce mémoire, nous avons tenté d’expliquer les différents crédits octroyés par la banque à sa clientèle pour satisfaire leurs besoins de financement, tout crédit se diffère d’un autre car chacun d’eux exige différents traitements et études. Les crédits d’investissements sont des crédits octroyés pour financer des fonds de roulement ou des investissements matériels, immatériels ou financiers. Il s’agit d’un crédit à moyen ou long terme dans le cadre de création, innovation et tout type d’investissement, alors que les crédits d’exploitation sont destinés à combler les décalages de trésorerie qui se produisent durant le cycle d’exploitation pour une courte durée (généralement un an). Le banquier à son tour, joue un rôle qui consiste à guider et conseiller le client vers le type de crédit adéquat et de mener une étude parfaite de la structure financière de l’entreprise pour une bonne maitrise des risques Dans le présent mémoire nous avons traité deux cas pratiques ; le premier portait sur un crédit d’investissement d’un montant de 750 000 KDA au profit de l’entreprise SETICERAM, après évaluation de projet, ce dernier était jugé rentable ce qui a permis l’autorisation au crédit. Le deuxième cas pratique portait sur un crédit d’exploitation (Découvert et Facilité de caisse) au profit de l’entreprise LAKMED, après une analyse financière, l’instabilité économique et financière ont jugé l’entreprise comme une entité à risque élevé, malgré ces constats le crédit d’exploitation était accordé. A la fin de ce mémoire nous souhaitons d’avoir porté un maximum des informations et des techniques bancaires concernant une opération de financement bancaire des PME.