Résumé:
Depuis toujours, l’activité principale des banques était la transformation des ressources en
emplois. Cette dernière, est exposée à plusieurs risques structurels à savoir le risque de liquidité,
taux d’intérêt et taux de change. La réalisation de ces risques peut affecter la performance de
l’établissement, pour cela les banques font appel à des méthodes qui permettent de les gérer, telle
que la gestion actif-passif.
La gestion actif-passif est une démarche qui a pour mission principale la gestion des risques
financiers, le pilotage stratégique et l’optimisation de la rentabilité, elle consiste à identifier les
risques, à les mesurer puis à les gérer tout en veillant au respect des contraintes réglementaires.
L’étude réalisée traitera la démarche de la gestion actif-passif pour gérer les risques structurels,
notre cas pratique effectué au sein de la Société générale Algérie consiste à appliquer cette
démarche pour gérer le risque de liquidité qui représente l’un des risques majeurs auquel les
banques doivent accorder une attention particulière
