Abstract:
Les stress tests ont connu un développement significatif ces dernières années d’abord en liaison avec leur intégration dans l’accord Bale II pilier 2, puis par l’utilisation qu’en ont fait les banques centrales au cœur de la crise financier.
Il s’agit d’une procédure visant à créer des simulations de crise, à travers des scénarios de stress qui peuvent être de nature variée : scenario dits historique hypothétique, ou encore des tests de sensibilité pouvant consister à augmenter ou dégager instantanément des paramètres définis de risque d’un /plusieurs grades ou termes de pourcentage.
Les tests de résistance bancaire sont des instruments dont se servent les banques pour gérer les risques en interne et qui permettent aux autorités de mesurer les effets que les chocs « négatifs graves mais plausibles »pourraient avoir sur le niveau de fonds propres des établissements bancaires. Il existe deux grandes méthodes pour mener les tests de résistance : l’approche ascendante « Botton up », selon laquelle chaque banque utilise ses modelés internes, et l’approche descendante « Top down », qui prévoit l’application par les autorités réglementaires de leurs propres modèles pour mesurer l’effet de chocs globaux sur l’ensemble du système bancaire.
Le stress test que nous avons mis en pratique concerne le risque de crédits.
Cependant les tests de résistance bancaire ne se limitent pas au champ de l’octroi des crédits, ils ont également vocation à analyser les effets d’éventuelles crises de liquidités découlent de dysfonctionnent du marché interbancaire, ainsi que les effets de contagion.
Il est important de signaler qu’il n’existe aucun stress test type, chaque pays peut établir ses propres critères.
